您好，上面3個是一個問題，系統(tǒng)沒有設定可以借方填負，可以代方正，設定后只能借方負，填負在借方，貸方當然為負嘛 在負債表列示時，需要重分類的 我們工作中用到的重分類總結如下 資產負債表中可能存在重分類的科目有：應收賬款與預收賬款；應付賬款與預付賬款；其他應收款與其他應付款 “應收賬款”=應收賬款所屬明細科目的借方余額合計數＋預收賬款所屬明細科目借方余額合計數一計提的相應的壞賬準備計算填列； ? “預收款項”=應收賬款所屬明細科目貸方余額合計數＋預收賬款所屬明細科目貸方余額合計數計算填列； ? “應付賬款”=應付賬款所屬明細科目貸方余額合計數＋預付賬款所屬明細科目貸方余額合計數計算填列； ? “預付款項”=根據應付賬款所屬明細科目借方余額合計數＋預付賬款所屬明細科目借方余額合計數計算填列； ? “其他應收款”=根據其他應收款明細科目借方余額合計數＋其他應付款明細科目借方余額合計數一計提的相應的壞賬準備計算填列； ? “其他應付款”=根據其他應收款明細科目貸方余額合計數＋其他應付款明細科目貸方余額合計數計算填列。 比如 應收賬款科目借方余額100，明細是 應收賬款-A 借方余額 120,應收賬款-B 貸方余額 20 應付賬款科目貸方余額200，明細是 應付賬款-C 貸方余額 250,應付賬款-D 借方余額 50 報表列示

老師您好，我是2025年1月份開始接手企業(yè)財務，目前有拿到2024年12月份的科目余額表，那么我發(fā)現之前的財務，把應收賬款和預收賬款共用，應付賬款和預付賬款共用，這就導致：應收賬款有些明細科目有貸方余額，應付賬款有些明細科目有借方余額，但是快賬財務軟件期初設置時里面是固定好應收是借方余額，應付是貸方余額，那我應該怎么設置期初呢？ 是在應收的借方寫同樣的負數 金額呢？? ? 還是我自己直接設置一個預收賬款的科目？把應收貸方余額的明細科目搬到預收賬款里面去呢？?

您好，那就錄入負數嘛，不用再設科目的，一個往來單位只用一個科目，方便對賬，不改以前的會計科目