問(wèn)題已解決
你好老師,我想問(wèn)一下有關(guān)交增值稅的分錄,假設(shè)我本月銷項(xiàng)稅是5000元,進(jìn)項(xiàng)稅是4200元,我計(jì)提是這樣做:借: 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅800,貸:應(yīng)交稅金-未交增值稅800,交是時(shí)候是這樣做分錄借:應(yīng)交稅金-未交增值稅800,貸:銀行存款800,這樣做可以嗎,是總感覺(jué)這筆沒(méi)有抵銷應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅800



你好,因?yàn)槟愕匿N項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn),
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)5000,
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)4200,
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅800,
這樣不就做平了。
02/20 11:12
