第二節(jié) 商業(yè)銀行風險的主要類別

　　一、信用風險

　?。ㄒ唬?定義：債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險，又稱為違約風險。主要存在于授信業(yè)務。

　?。ǘ?主要形式：

　　違約風險，即個人或企業(yè)因經濟或經營狀況不佳而產生違約的風險；

　　結算風險：一種特殊的信用風險，指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但

　　另一方發(fā)生違約的風險。在外匯交易中較為常見，涉及在不同時間以不同的貨幣進行結算。

　　對于大多數商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源。但事實上，信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內業(yè)務中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產品交易等表外業(yè)務中。信用風險對基礎金融產品和衍產品的影響不同，對基礎金融產品（如債券、貸款）而言，信用風險造成的損失最多是債務的全部賬面價值；而對于衍產品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍產品的名義價值，但由于衍產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視。

　?。ㄈ?特點：非系統(tǒng)性風險特征。與市場風險相比，信用風險的觀察數據少，不易獲取。

　　二、市場風險

　?。?） 定義：由于市場價格（包括金融資產價格和商品價格）波動而導致商業(yè)銀行表內表外頭寸遭受損失的風險。

　?。?） 主要形式：利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。

　?。?） 特點：系統(tǒng)性風險特征。具有數據有時和易于計量的特點，可供選擇的金融產品種類豐富，可通過多種技術手段加以控制。國際性商業(yè)銀行通常分散投資于多國金融/資本市場，以降低所承擔的系統(tǒng)風險。

　　三、操作風險

　　（1）定義：由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。

　?。?）主要形式：內部欺詐、外部欺詐、聘用員工和工作場所安全事件，客戶、產品及業(yè)務做法、實物資產損壞、信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割及流程管理。

　?。?）特點：存在于商業(yè)銀行業(yè)務與管理的各個方面。具有非營利性，且可能引發(fā)市場風險和信用風險。

　　四、流動性風險

　　（1）定義： 銀行因無力為負債的減少/或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。

　?。?）主要形式：流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險。

　?。?）特點：流動性風險形成的原因更加復雜和廣泛，通常視為一種綜合性風險。

　　五、國家風險

　?。?）定義： 經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來時，由于別國經濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的風險。國家風險通常有債務人所在國家的行為引起的，它超出了債權人的控制范圍。

　?。?）主要形式：政治風險、社會風險和經濟風險。

　　①政治風險是指商業(yè)銀行受特定國家的政治動蕩等不利因素影響（例如長期以來部分南亞和非洲國家政局不穩(wěn)），無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險。政治風險包括政權風險、政局風險、政策風險和對外關系風險等。

　?、诮洕L險是指商業(yè)銀行受特定國家經濟衰退等不利因素的影響（例如2009年11月發(fā)生的迪拜主權債務危機），無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險。

　?、凵鐣L險是指商業(yè)銀行受特定國家貧窮加劇、生存狀況惡化等不利因素（例如部分非洲國家長期受困于貧窮、饑餓、衛(wèi)生、醫(yī)療等社會問題），無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險。

　　（3）特點：國家風險發(fā)生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都可能遭受國家風險所帶來的損失

　　六、聲譽風險

　?。?）定義：由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調整、市場表現或日常經營活動產生的負面結果，可能對商業(yè)銀行的無形資產造成損失的風險。商業(yè)銀行通常將聲譽風險看作是對其經濟價值最大的威脅。

　　聲譽風險也被視為一種多維風險。管理聲譽風險的最好辦法就是：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內部控制，并預定做好應對聲譽危機的準備；確保其他主要風險被正確識別和優(yōu)先排序，進而得到有效管理。

　　七、法律風險

　　（1）定義：在日常經營和各類交易中，因為無法滿足或違反法律要求，導致商業(yè)銀行不能履行合同、發(fā)生爭議（訴訟）或其他法律糾紛，而可能給商業(yè)銀行造成經濟損失的風險。

　　法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。

　　從狹義上講，法律風險主要關注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件有效性和可執(zhí)行力。從廣義上講，與法律風險密切相關的還有違規(guī)風險和監(jiān)管風險。

　?。?）違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產生不利于商業(yè)銀行實現商業(yè)目的的風險。

　?。?）監(jiān)管風險是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱其競爭力、生存能力的風險。

　　在風險管理實踐中，商業(yè)銀行通常將法律風險管理歸屬于操作風險管理范疇。

　　八、戰(zhàn)略風險

　　（1）定義：在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當的未來發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。

　?。?）主要形式：

　　①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性。

　?、跒閷崿F這些目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷。

　?、蹫閷崿F目標所需要的資源匱乏。

　　④以及整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。

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