一、單項(xiàng)選擇題（本大題共60小題，每小題0.5分，共30分）以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目要求，請(qǐng)將答題卡上相應(yīng)選項(xiàng)涂黑，不涂、錯(cuò)涂均不得分。

    1.關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格原則上應(yīng)不偏離（ ）的價(jià)格或收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)。

    Ａ.市場(chǎng)獨(dú)立第三方 Ｂ.原先收取

    Ｃ.由中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn) Ｄ.由母公司核準(zhǔn)

    2.以發(fā)起方式設(shè)立的股份有限公司的章程須經(jīng)（ ）發(fā)起人同意。

    Ａ.1/2的 Ｂ.2/3的

    Ｃ.3/4的 Ｄ.全體

    3.可轉(zhuǎn)換公司債券是指（ ）。

    Ａ.可轉(zhuǎn)換為一般公司債務(wù)的股份

    Ｂ.可轉(zhuǎn)換為一般公司債務(wù)的債券

    Ｃ.可轉(zhuǎn)換為公司股份的債券

    Ｄ.可轉(zhuǎn)換為公司債券的股票

    4.上市公司因召集股東大會(huì)的方式不符合有關(guān)法規(guī)而被中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令限期糾正而又拒不糾正的，自該事實(shí)發(fā)生之日起（ ）內(nèi)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不受理其從證券市場(chǎng)籌資的申請(qǐng)。

    Ａ.3個(gè)月 Ｂ.6個(gè)月

    Ｃ.12個(gè)月 Ｄ.24個(gè)月

    5.在上市公司年度股東大會(huì)上，單獨(dú)持有或者合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)（ ）以上的股東可以提出臨時(shí)提案。

　　A.5% B.10%
　　C.15% D.30%

    6.股票發(fā)行溢價(jià)倍率（股票發(fā)行價(jià)格/股票面值）應(yīng)（ ）國(guó)有資產(chǎn)折股倍數(shù)（發(fā)行前國(guó)有凈資產(chǎn)/國(guó)有股股本）。

    Ａ.等于 Ｂ.小于

    Ｃ.大于 Ｄ.不低于

    7.企業(yè)股份制改組的目的之一是（ ）。

    Ａ.逃脫債務(wù)負(fù)擔(dān) Ｂ.確立法人財(cái)產(chǎn)權(quán)

    Ｃ.確立個(gè)人財(cái)產(chǎn)權(quán) Ｄ.確立國(guó)家財(cái)產(chǎn)權(quán)

    8.根據(jù)公司法，申請(qǐng)股票在證券交易所上市的公司，股本總額不少于人民幣（ ）萬(wàn)元。

　　A.1000 B.5000
　　C.10000 D.20000

    9.一般情況下在擬首次公開(kāi)發(fā)行股票的公司提出發(fā)行申請(qǐng)前，須由（ ）或其他經(jīng)有關(guān)部門(mén)認(rèn)定的機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)。

    Ａ.具有主承銷(xiāo)商資格的證券專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu) Ｂ.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

    Ｃ.證券交易所 Ｄ.地方政府

    10.上市公司股東大會(huì)在董事選舉中應(yīng)積極推行（ ）。

    Ａ.記名投票制度 Ｂ.無(wú)記名投票制度

    Ｃ.累積投票制度 Ｄ.無(wú)累積投票制度

    11.（ ）不能成為2002年度證券交易所債券市場(chǎng)記賬式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員。

    Ａ.保險(xiǎn)公司 Ｂ.商業(yè)銀行

    Ｃ.信托投資公司 Ｄ.證券專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)

    12.上市公司董事報(bào)酬的數(shù)額和方式由（ ）提出方案，報(bào)請(qǐng)（ ）決定。

    Ａ.獨(dú)立董事，董事會(huì) Ｂ.獨(dú)立董事，股東大會(huì)

    Ｃ.董事會(huì)，股東大會(huì) Ｄ.監(jiān)事會(huì)，股東大會(huì)

    13.資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（ ）。

    Ａ.僅有正文部分 Ｂ.包括正文和附件兩部分

    Ｃ.包括正文、附件和法律意見(jiàn) Ｄ.包括正文和確認(rèn)文件

    14.根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定，（ ）通常不作為無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)入股。

    Ａ.商譽(yù) Ｂ.非專(zhuān)利技術(shù)

    Ｃ.土地使用權(quán) Ｄ.商標(biāo)權(quán)

    15.我國(guó)內(nèi)地證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)Ｂ股業(yè)務(wù)資格時(shí)應(yīng)當(dāng)報(bào)送最近（ ）經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)的情況說(shuō)明。

    Ａ.一年 Ｂ.兩年

    Ｃ.二年 Ｄ.五年

    16.股票承銷(xiāo)前的盡職調(diào)查主要由（ ）承擔(dān)。

    Ａ.會(huì)計(jì)師事務(wù)所 Ｂ.證券監(jiān)督機(jī)構(gòu)

    Ｃ.證券交易所 Ｄ.主承銷(xiāo)商

    17.證券專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)以包銷(xiāo)方式承銷(xiāo)股票，非經(jīng)豁免，單項(xiàng)包銷(xiāo)金額不得超過(guò)凈資本的（ ）。

　　A.20% B.30%
　　C.40% D.50%

    18.（ ）配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)其會(huì)員的股票承銷(xiāo)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管。

    Ａ.證券交易所 Ｂ.中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)

    Ｃ.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司 Ｄ.財(cái)政部

    19.如首次公開(kāi)發(fā)行股票的輔導(dǎo)人員發(fā)生變更，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)于變更之后（ ）個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)書(shū)面?zhèn)浒浮?/p>

　　A.1 B.2
　　C.4 D.5

    20.首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)，輔導(dǎo)協(xié)議應(yīng)當(dāng)明確約定集中授課時(shí)間不少于（ ）小時(shí)。

　　A.12 B.20
　　C.24 D.36

    21.輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)在輔導(dǎo)協(xié)議簽署后（ ）個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)備案登記。

　　A.3 B.5
　　C.7 D.14

    22.（ ）是律師對(duì)股份有限公司在發(fā)行準(zhǔn)備階段的審查工作依法作出的結(jié)論性意見(jiàn)。

    Ａ.法律意見(jiàn)書(shū) Ｂ.律師工作報(bào)告

    Ｃ.核查意見(jiàn) Ｄ.推薦函

    23.不屬于高新技術(shù)的股份有限公司的發(fā)起人以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)作價(jià)出資的金額不得超過(guò)注冊(cè)資本的（ ）。

　　A.20% B.35%
　　C.3O% D.50%

    24.（ ）屬于資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文的內(nèi)容。

    Ａ.評(píng)估資產(chǎn)的匯總表

    Ｂ.評(píng)估方法和計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

    Ｃ.評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估人員資格證明文件的復(fù)印件

    Ｄ.評(píng)估資產(chǎn)的明細(xì)表

    25.在上市公司新股發(fā)行申請(qǐng)文件核對(duì)表中，主承銷(xiāo)商應(yīng)填報(bào)：公司改變招股文件所列募集資金用途是否經(jīng)（ ）認(rèn)可。

    Ａ.董事會(huì) Ｂ.股東大會(huì)

    Ｃ.證券交易所 Ｄ.中國(guó)證監(jiān)會(huì)派山機(jī)構(gòu)

    26.上市公司申請(qǐng)新股發(fā)行時(shí)，由（ ）決定聘請(qǐng)主承銷(xiāo)商事宜。

    Ａ.董事會(huì) Ｂ.董事長(zhǎng)

    Ｃ.股東大會(huì) Ｄ.總經(jīng)理

    27.新股發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過(guò)后，上市公司應(yīng)當(dāng)在（ ）內(nèi)報(bào)告證券交易所。

    Ａ.2日 Ｂ.2個(gè)工作日

    Ｃ.5日 Ｄ.5個(gè)工作日

    28.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，承銷(xiāo)商不一定填報(bào)申請(qǐng)文件中有關(guān)（ ）的核對(duì)表。

    Ａ.會(huì)計(jì)報(bào)表 Ｂ.審計(jì)報(bào)告

    Ｃ.盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告 Ｄ.最近三年加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率

    29.企業(yè)的盈利預(yù)測(cè)應(yīng)當(dāng)在合理假設(shè)的基礎(chǔ)上，本著（ ）的原則作出。

    Ａ.誠(chéng)信 Ｂ.客觀

    Ｃ.樂(lè)觀 Ｄ.審慎

    30.可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換期是指（ ）。

    Ａ.轉(zhuǎn)債發(fā)行期間 Ｂ.轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)換為股份的結(jié)束日

    Ｃ.轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)換為股份的起始日 Ｄ.轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)換為股份的起始日至結(jié)束日的期間

    31.（ ）應(yīng)及時(shí)披露任何對(duì)投資可轉(zhuǎn)換公司債券有重大影響的信息。

    Ａ.承銷(xiāo)團(tuán) Ｂ.發(fā)行人

    Ｃ.發(fā)行人律師 Ｄ.主承銷(xiāo)商

    32.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請(qǐng)文件中關(guān)于轉(zhuǎn)債條款設(shè)置及其依據(jù)的說(shuō)明由（ ）簽署。

    Ａ.發(fā)行申請(qǐng)人 Ｂ.發(fā)行申請(qǐng)人和主承銷(xiāo)商

    Ｃ.發(fā)行申請(qǐng)人或主承銷(xiāo)商 Ｄ.主承銷(xiāo)商

    33.發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)報(bào)（ ）核準(zhǔn)。

    Ａ.國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì) Ｂ.國(guó)務(wù)院有關(guān)企業(yè)主管部門(mén)

    Ｃ.省級(jí)人民政府 Ｄ.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

    34.以代銷(xiāo)方式發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)，超過(guò)截止日尚未募足（ ）的．發(fā)行人應(yīng)在截止日后（ ）內(nèi)將認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)返還給認(rèn)購(gòu)人。

    Ａ.8000萬(wàn)元 兩個(gè)工作日 Ｂ.8000萬(wàn)元 三個(gè)工作日

    Ｃ.1億元 兩個(gè)工作日 Ｄ.1億元 三個(gè)工作日

    35.在對(duì)一般投資者上網(wǎng)發(fā)行和對(duì)機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式中，如果在承銷(xiāo)前不確定上網(wǎng)發(fā)行量，先配售后上網(wǎng)，那么，發(fā)行人及主承梢商應(yīng)通過(guò)刊登（ ）的方式，公布配售情況，明確上網(wǎng)發(fā)行時(shí)間及發(fā)行數(shù)量。

    Ａ.發(fā)行公告 Ｂ.招股說(shuō)明書(shū)

    Ｃ.招股說(shuō)明書(shū)摘要 Ｄ.招股意向書(shū)

    36.可轉(zhuǎn)換公司債券的最短期限為（ ），最長(zhǎng)期限為（ ）。

    Ａ.1年 3年 Ｂ.1年 5年

    Ｃ.2年 5年 Ｄ.3年 5年

    37.（ ）負(fù)責(zé)超額配售選擇權(quán)的行使和股票的配售。

    Ａ.承銷(xiāo)團(tuán) Ｂ.發(fā)行人的董事會(huì)秘書(shū)

    Ｃ.發(fā)行人的授權(quán)代表 Ｄ.主承銷(xiāo)商的授權(quán)代衰

    38.某股份有限公司發(fā)行股票4000萬(wàn)股，繳款結(jié)束日為6月30日，當(dāng)年累計(jì)凈利潤(rùn)6400萬(wàn)元，公司發(fā)行新股前的總股本數(shù)為128ＯＯ萬(wàn)股，用完全攤薄法計(jì)算的每股收益為（ ）。

    Ａ.0.30元 Ｂ.0.40元

    Ｃ.0.46元 Ｄ.0.50元

    39.股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，發(fā)行價(jià)格應(yīng)報(bào)（ ）核準(zhǔn)。

    Ａ.國(guó)務(wù)院證券委員會(huì) Ｂ.證券交易所

    Ｃ.中國(guó)證監(jiān)會(huì) Ｄ.中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)

    40.在上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行方式中，投資者應(yīng)在申購(gòu)委托前把申購(gòu)款全額存入（ ）指定的賬戶。

    Ａ.登記結(jié)算公司 Ｂ.證券服務(wù)部

    Ｃ.證券交易所 Ｄ.證券營(yíng)業(yè)都

    41.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)披露后（ ）內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送正式印刷的文本。

    Ａ.3日 Ｂ.5日

    Ｃ.10日 Ｄ.15日

    42.包銷(xiāo)方式下，股票承銷(xiāo)費(fèi)用的收費(fèi)區(qū)間為承銷(xiāo)金額的（ ）。

　　A.0.5%-1.5% B.0.5%-2.5%
　　C.1.5%-2.5% D.1.5%-3%

    43.發(fā)行人資產(chǎn)評(píng)估前的帳面值和評(píng)估值相比，增減變化一旦超過(guò)（ ），首次公募股票時(shí)的招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)說(shuō)明原因。

　　A.10% B.20%
　　C.30% D.50%

    44.首次公募股票上市前，發(fā)行人不必公告（ ）。

    Ａ.持有股份最多的前10名流通股股東

    Ｂ.董事姓名

    Ｃ.股票的上市日期

    Ｄ.監(jiān)事持有本公司股票的情況

    45.目前，（ ）推出了Ａ股大宗交易制度。

    Ａ.證券登記公司 Ｂ.上海證券交易所

    Ｃ.深圳證券交易所 Ｄ.證券交易所債券市場(chǎng)

    46.協(xié)議收購(gòu)上市公司并達(dá)成協(xié)議后，收購(gòu)人必須在（ ）日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所作出書(shū)面報(bào)告。

　　A.2 B.3
　　C.15 D.30

    47.（ ）的公司應(yīng)按《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號(hào)—股票上市公告書(shū)》編制上市公告書(shū)。

    Ａ.發(fā)行新股 Ｂ.配殷

    Ｃ.首次公募股票 Ｄ.增發(fā)

    48.上市公司發(fā)行新股時(shí)，對(duì)于某一關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易，報(bào)告期內(nèi)累計(jì)交易總額一旦超過(guò)（ ），招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)進(jìn)行披露。

    Ａ.1000萬(wàn)元 Ｂ.2000萬(wàn)元

    Ｃ.3000萬(wàn)元 Ｄ.5000萬(wàn)元

    49.由于特殊原因，可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人可申請(qǐng)豁免披露（ ）。

    Ａ.募集說(shuō)明書(shū) Ｂ.募集說(shuō)明書(shū)的某些信息

    Ｃ.募集說(shuō)明書(shū)摘要 Ｄ.上市公告書(shū)

    50.資本稅是指出售債券時(shí)對(duì)（ ）所征收的資本收益稅。

    Ａ.持有到期的償還價(jià)格 Ｂ.賣(mài)出價(jià)格與買(mǎi)人價(jià)格之間的差額收益

    Ｃ.買(mǎi)人債券所支付的款項(xiàng) Ｄ.債券出售所得款項(xiàng)

    51.一般來(lái)說(shuō)，利率已確定的國(guó)債發(fā)行，采用（ ）招標(biāo)。

    Ａ.價(jià)格 Ｂ.繳款期

    Ｃ.持有期 Ｄ.收益率

    52.發(fā)行企業(yè)債券時(shí)，若為固定資產(chǎn)投資，發(fā)債規(guī)模不得超過(guò)固定資產(chǎn)投資總額的（ ）。

　　A.10% B.15%
　　C.30% D.20%

    53.證券公司推薦封閉式基金上市，基金存續(xù)期應(yīng)不少于（ ）。

    Ａ.3年 Ｂ.5年

    Ｃ.6年 Ｄ.7年

    54.（ ）負(fù)責(zé)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請(qǐng)文件。

    Ａ.發(fā)行申請(qǐng)人 Ｂ.發(fā)行申請(qǐng)人律師

    Ｃ.上市公司 Ｄ.主承銷(xiāo)商

    55.內(nèi)地公司在香港創(chuàng)業(yè)板上市后，管理層股東在（ ）內(nèi)不得出售名下股份。

    Ａ.1年 Ｂ.18個(gè)月

    Ｃ.2年 Ｄ.3年

    56.托賓Ｑ模型通常采用（ ）作為Ｑ的估值。

    Ａ.市盈率 Ｂ.市凈率

    Ｃ.凈資產(chǎn)收益率 Ｄ.每股凈資產(chǎn)

    57.上市公司在重大購(gòu)買(mǎi)、出售、置換資產(chǎn)行為完成后（ ）個(gè)月內(nèi)，應(yīng)向所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送規(guī)范運(yùn)作情況的報(bào)告。

　　A.3 B.6
　　C.9 D.12

    58.上市公司實(shí)施重大購(gòu)買(mǎi)、出售、置換資產(chǎn)后，如果上市公司重大購(gòu)買(mǎi)、出售、置換資產(chǎn)行為的界定中的相關(guān)指標(biāo)介于（ ）之間．則申請(qǐng)發(fā)行新股或可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)，距本次交易完成的時(shí)間間隔可以少于一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度。

    Ａ.10%至20% Ｂ.20%至30%

    Ｃ.30%至50% Ｄ.50%至70%

    59.上市公司召開(kāi)股東大會(huì)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)（ ）前以公告方式通知各股東。

    Ａ.10日 Ｂ.20日

    Ｃ.30日 Ｄ.45日

    60.在收購(gòu)要約期滿后，收購(gòu)人持有被收購(gòu)公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份總數(shù)的（ ）以上時(shí)，其余仍持有被收購(gòu)公司股票的股東有權(quán)以收購(gòu)要約的同等條件出售其股份。

    Ａ.75%％ Ｂ.90%

　　C.15% D.30%

[1] [2] [3]