各設區(qū)市、楊凌示范區(qū)、西咸新區(qū)、韓城市金融辦(局、中心)、財政局，各政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)：

現(xiàn)將《陜西省政府性融資擔保機構(gòu)融資擔保業(yè)務盡職免責管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

請各設區(qū)市地方金融監(jiān)管部門將本通知發(fā)至轄內(nèi)政府性融資擔保機構(gòu)。

陜西省地方金融監(jiān)督管理局

陜西省財政廳

2021年5月27日

陜西省政府性融資擔保機構(gòu)融資擔保業(yè)務盡職免責管理暫行辦法

第一章?總則

第一條?為貫徹落實黨中央、國務院關(guān)于金融支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的決策部署，推動政府性融資擔保機構(gòu)加大融資擔保服務，促進政府性融資擔保機構(gòu)和工作人員履職盡責，切實發(fā)揮政府性融資擔保機構(gòu)支小支農(nóng)融資功能和作用，根據(jù)《融資擔保公司監(jiān)督管理條例》(國務院第683號令)及四項配套制度、《國務院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔?；鹱饔们袑嵵С中∥⑵髽I(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導意見》(國辦發(fā)〔2019〕6號)、陜西省財政廳等六部門《關(guān)于促進政府性融資擔保體系建設支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的實施意見》(陜財金辦(2019)82號)、《陜西省黨政干部容錯糾錯辦法(試行)》等法律法規(guī)和文件規(guī)定，制定本辦法。

第二條?本辦法適用于納入陜西省政府性融資擔保機構(gòu)名單管理的融資擔保機構(gòu)。

第三條?融資擔保業(yè)務盡職免責是指政府性融資擔保機構(gòu)對小微企業(yè)、“三農(nóng)”、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新等市場主體以及符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等政府性融資擔保(再擔保)業(yè)務出現(xiàn)代償后，經(jīng)過有關(guān)工作程序，有充分證據(jù)表明，政府性融資擔保機構(gòu)有關(guān)部門和工作人員，按照有關(guān)法律法規(guī)以及機構(gòu)內(nèi)部管理制度勤勉盡職地履行職責的，應免除其全部或部分責任，包括內(nèi)部考核、經(jīng)濟處罰、相關(guān)處分等責任。

第二章 盡職要求

第四條?政府性融資擔保機構(gòu)應當根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和行業(yè)監(jiān)管要求，建立健全保前盡調(diào)、風險防控、審核決策等機制，界定關(guān)系人，明確盡職要求，定期或在有關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化時，及時對相關(guān)業(yè)務規(guī)章制度進行評估和修訂，確保具體業(yè)務流程的每個關(guān)鍵環(huán)節(jié)都有據(jù)可查、有跡可尋，做到盡職要求有章可依。

第五條?政府性融資擔保機構(gòu)負責人、管理人員和工作人員在履行各自崗位職責過程中，應秉承獨立原則，不受任何因素干擾，獨立履行職責；應遵循回避原則，對其近親屬、利益相關(guān)方等關(guān)系人申請的業(yè)務，主動進行回避；應遵循合規(guī)原則，按照國家法律法規(guī)和擔保機構(gòu)內(nèi)部管理制度所規(guī)定的程序和要求實施規(guī)范化操作，確保業(yè)務依法合規(guī)。

第三章?盡職免責與問責情形

第六條?政府性融資擔保機構(gòu)開展政府性融資擔保(再擔保)業(yè)務年度代償率未超過5%的，在不違反有關(guān)法律法規(guī)的前提下，該年度發(fā)生的代償，不追究機構(gòu)負責人的領(lǐng)導責任和相關(guān)部門管理人員的管理責任。如當?shù)卣畬φ匀谫Y擔保機構(gòu)年度代償率免責標準另有要求的，按一事一議原則，報省財政廳和省地方金融監(jiān)督管理局審核同意。

第七條?政府性融資擔保機構(gòu)業(yè)務相關(guān)工作人員在不違反有關(guān)法律法規(guī)的前提下，符合下列情形之一的，在責任認定中可免除部分或全部責任。

(一)應急響應等級為I級的突發(fā)公共事件，按照本級政府要求，為服務防控的相關(guān)企業(yè)或為受事件影響嚴重的“三農(nóng)”和小微企業(yè)提供融資擔保發(fā)生代償?shù)模?/p>

(二)因自然災害、國家重大政策調(diào)整等不可抗力因素導致融資擔保業(yè)務發(fā)生代償，且相關(guān)工作人員在風險發(fā)生后及時揭示風險并采取風險化解措施的；

(三)由于動植物疫病導致政府性融資擔保業(yè)務發(fā)生代償，且具備縣級以上植保、獸醫(yī)等權(quán)威機構(gòu)認定出具的證明材料的；

(四)債務人信用良好，無逃廢債意圖，還款期內(nèi)因遭受重大災難導致政府性融資擔保業(yè)務發(fā)生代償，如火災、意外死亡等，且具備證明材料的；

(五)在債務人缺乏有效足值抵質(zhì)押物的情況下，政府性融資擔保機構(gòu)按內(nèi)部程序決策后，同意降低對債務人反擔保要求的；

(六)擔保貸款本金已還清或大部分還清、僅因少量欠款欠息造成政府性融資擔保業(yè)務發(fā)生代償，并已按有關(guān)管理制度積極采取追索措施的；

(七)對已經(jīng)發(fā)生代償?shù)恼匀谫Y擔保業(yè)務，在規(guī)定期限內(nèi)，經(jīng)過積極追索收回了全部或大部分代償金額的；

(八)因工作調(diào)整等移交的存量擔保業(yè)務，移交前已暴露風險的，后續(xù)接管的工作人員在風險化解及業(yè)務管理過程中無違規(guī)失職行為的；移交前未暴露風險的，后續(xù)接管的工作人員及時發(fā)現(xiàn)風險并采取有效風險化解措施的；

(九)在檔案或業(yè)務流程中有書面記錄、或有其他可采信的證據(jù)表明工作人員對不符合當時有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的業(yè)務曾明確提出反對意見，但經(jīng)上級決策后業(yè)務仍予辦理且造成政府性融資擔保業(yè)務代償?shù)模?/p>

(十)為維護社會穩(wěn)定和防范風險，對特定對象進行政府扶持的政府性融資擔保業(yè)務，依法依規(guī)辦理仍出現(xiàn)風險造成代償?shù)模?/p>

(十一)法律、法規(guī)、規(guī)章以及國家、省政府規(guī)范性文件規(guī)定的其他情形。

第八條?直接辦理業(yè)務的工作人員存在以下失職或違規(guī)情節(jié)的，不得免責：

(一)在擔保業(yè)務中存在重大失誤，未及時發(fā)現(xiàn)債務人經(jīng)營、管理、財務和資金流向等影響還款能力的風險因素；

(二)在擔保授信過程中向債務人索取或接受債務人經(jīng)濟利益的；

(三)有證據(jù)證明管理人員或經(jīng)辦人員弄虛作假、與銀行工作人員或債務人內(nèi)外勾結(jié)、故意隱瞞真實情況騙取擔保的；

(四)發(fā)現(xiàn)債務人信貸資金用于國家產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制的項目及其他違法違規(guī)項目，未及時采取必要措施致使發(fā)生代償?shù)模?/p>

(五)在擔保業(yè)務開展過程中，因擔保業(yè)務工作人員疏于管理，未發(fā)現(xiàn)債務人發(fā)生重大風險而導致發(fā)生代償?shù)模?/p>

(六)發(fā)現(xiàn)債務人發(fā)生重大變化或突發(fā)事件，未及時報告、進行實地調(diào)查和采取必要措施致使發(fā)生代償?shù)模?/p>

(七)發(fā)生代償后，擔保業(yè)務工作人員怠于追償，以致?lián)p失擴大的；

(八)其他違反有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的行為。

第四章?盡職免責工作流程

第九條?政府性融資擔保機構(gòu)應成立盡職免責調(diào)查認定工作小組(以下簡稱“工作小組”)，負責盡職免責的盡職調(diào)查、盡職評議和責任認定工作。工作小組一般由機構(gòu)監(jiān)事會負責人或具有相應職能人員牽頭，機構(gòu)審計、財務、相關(guān)業(yè)務部門負責人等組成，并報董事會審議確定。涉及機構(gòu)有關(guān)負責人員盡職免責的，經(jīng)履行出資人職責的部門審核同意后，按規(guī)定報有權(quán)部門決定。盡職免責工作流程主要包括盡職調(diào)查、盡職評議、責任認定等環(huán)節(jié)。

第十條?開展盡職評議時，被評議的承擔管理職責和直接辦理業(yè)務的工作人員(以下簡稱被評議人)應主動回避，不得參與評議工作。

第十一條?擔保業(yè)務發(fā)生代償后，必須開展盡職免責調(diào)查與評議，進行責任認定，不得以合規(guī)檢查、專項檢查等檢查結(jié)論替代盡職評議。盡職免責調(diào)查采取調(diào)閱相關(guān)資料、談話、現(xiàn)場核實等方式，調(diào)查情況作為盡職評議的重要依據(jù)。

第十二條?盡職免責調(diào)查結(jié)束后，工作小組應當在審核評議結(jié)論的基礎(chǔ)上形成相應的盡職評議報告。報告主要內(nèi)容應包括具體業(yè)務辦理情況和業(yè)務各環(huán)節(jié)工作人員履行職責情況，并依據(jù)相關(guān)規(guī)定對被評議人是否盡職給出明確的評議結(jié)論。評議結(jié)論分為盡職、需要改進和不盡職。其中，需要改進是指被評議人基本履行了工作職責，且未造成較大損失。

第十三條?形成盡職評議結(jié)論前，工作小組應制作事實認定材料，送被評議人簽字；被評議人拒不簽字、且未在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的，應注明原因和送達時間，并作出書面說明。被評議人在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的，應由機構(gòu)黨組織、董事會或總經(jīng)理辦公會進行復評，對其意見及證明材料進行審核；不予采納的，應作出書面說明。如被評議人對復評結(jié)果仍提出異議的，可向上級主管部門進行申訴。

第十四條?工作小組應參考被評議人簽字確認的事實認定材料及書面說明材料和盡職評議結(jié)論，對被評議人作出責任認定。責任認定為盡職的，可以免除責任；認定為需要改進的，可酌情減免責任追究；認定為不盡職的，應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)以及擔保公司內(nèi)部管理制度要求，啟動責任追究程序。

第十五條?責任認定結(jié)果應在公司內(nèi)部公示不少于5個工作日，并以書面形式告知被評議人及其所在部門。責任認定結(jié)果可作為考核的重要依據(jù)。

第十六條?盡職免責結(jié)果認定后，項目負責人應繼續(xù)履行對債務人的追償責任。同時，要采取嚴格控制的保密措施，任何人不能透露債務人公司債權(quán)的處理情況。

政府性融資擔保機構(gòu)在積極追償?shù)耐瑫r，應按照國家融資擔?；稹⑹∝斦d等相關(guān)部門制定的管理辦法，申報代償補償資金。

第五章?附則

第十七條?政府性融資擔保機構(gòu)應按照國家和行業(yè)監(jiān)管相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本辦法，制定公司政府性融資擔保(再擔保)業(yè)務盡職免責實施細則，進一步細化和明確代償容忍度、盡職免責情形、盡職免責工作流程等，制定完成后向省地方金融監(jiān)督管理局報備，作為本機構(gòu)開展盡職免責工作的依據(jù)。

第十八條?各級地方金融監(jiān)管部門及財政部門應對轄屬的政府性融資擔保機構(gòu)盡職免責制度的執(zhí)行情況進行督導、檢查，各政府性融資擔保機構(gòu)應積極配合。

第十九條?各級地方金融監(jiān)管部門、財政部門及省再擔保公司應于每年第一季度末向省地方金融監(jiān)督管理局和省財政廳報送上年政府性融資擔保機構(gòu)盡職免責工作報告。

第二十條?本辦法由省地方金融監(jiān)督管理局、省財政廳負責解釋。

第二十一條?本辦法自發(fā)布之日起實施。