在銷售收入沖紅中，為了避免重復(fù)開票和重復(fù)收款，應(yīng)該按照以下步驟進(jìn)行操作：
1. 首先，核對(duì)沖紅的銷售發(fā)票和收款單，確保發(fā)票和收款單的信息準(zhǔn)確無(wú)誤，包括發(fā)票號(hào)碼、開票日期、銷售金額、收款金額等信息。
2. 然后，根據(jù)需要進(jìn)行銷售發(fā)票和收款單的沖紅操作，確保沖紅的金額和原始的銷售金額和收款金額相等。
3. 在沖紅的同時(shí)，需要在銷售發(fā)票和收款單上進(jìn)行標(biāo)記，以避免重復(fù)開票和重復(fù)收款。可以在發(fā)票和收款單上注明“已沖紅”或者“作廢”，并在相應(yīng)的賬簿上進(jìn)行登記，以便后續(xù)的核對(duì)和管理。
4. 最后，需要及時(shí)更新相關(guān)的賬簿和報(bào)表，確保賬務(wù)的準(zhǔn)確性和完整性。包括銷售日記賬、應(yīng)收賬款賬齡分析表、現(xiàn)金流量表等。

總之，在銷售收入沖紅中，需要嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和要求進(jìn)行操作，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性，避免重復(fù)開票和重復(fù)收款的情況發(fā)生。