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風險控制／緩釋是商業(yè)銀行對已經(jīng)識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。

風險控制與緩釋流程應(yīng)當符合以下要求：

（1）風險控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致；

（2）所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求；

（3）能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序。

風險控制可以分為事前控制和事后控制。事前控制是指在銀行介入某項業(yè)務(wù)活動之前制定一定的標準或方案，避免銀行介入風險超過自身承受能力的業(yè)務(wù)領(lǐng)域或提前采取一定的風險補償措施。常用的事前控制方法有限額管理、風險定價和制定應(yīng)急預案等。

限額管理是最常用的風險事前控制的手段，銀行可以對每個風險承擔部門設(shè)定一定的限額，從而確保銀行避免介入高風險的業(yè)務(wù)活動。這種風險控制方式對于那些風險緩釋具有很大困難的風險十分適用。信用風險限額和市場風險限額都是典型的限額管理的手段。

風險定價是指銀行根據(jù)客戶的風險水平來收取合理的風險報酬，這一方法在信用風險控制中尤為重要。風險定價的原理是，根據(jù)風險計量的結(jié)果，評估某一客戶經(jīng)風險調(diào)整后的回報，對回報高、風險小的客戶收取較低的價格，而對于回報低、風險高的客戶收取較高的費用。這也是銀行進行風險補償?shù)闹匾绞健?

制定應(yīng)急預案也是風險事前控制的一種，一般的風險控制措施主要是針對正常市場條件而制定的，應(yīng)急預案則是銀行面臨極端市場壓力環(huán)境下可以采取的應(yīng)對措施。應(yīng)急預案的作用在于幫助銀行能夠快速應(yīng)對突發(fā)事件和風險，降低風險的影響程度。

風險事后控制是銀行在對風險持續(xù)監(jiān)控的基礎(chǔ)上，根據(jù)所承擔的風險水平和風險變化趨勢，采取一系列風險轉(zhuǎn)移或緩釋工具來降低風險水平，從而將風險控制在銀行的目標范圍以內(nèi)。常用的風險事后控制的方法有：

（1）風險緩釋或風險轉(zhuǎn)移。風險緩釋的目的在于降低未來可能發(fā)生的風險所帶來的影響，商業(yè)銀行所使用的緩釋工具應(yīng)能夠起到實質(zhì)性地減少風險的作用，抵質(zhì)押擔保就是典型的風險緩釋措施，風險緩釋通常貫穿于銀行的日常經(jīng)營活動之中。風險轉(zhuǎn)移是指銀行將自身的風險暴露轉(zhuǎn)移給第三方，包括出售風險頭寸、購買保險或者進行避險交易（如互換、期權(quán)等）等。

（2）風險資本的重新分配。銀行可根據(jù)不同風險承擔部門的風險水平和經(jīng)營情況重新分配風險資本，即提高或降低一些部門的限額水平。

（3）提高風險資本水平。商業(yè)銀行還可以通過增加資本來提高其風險承受能力。

以上就是風險管理流程的4個重要步驟，需要說明的是，風險管理流程并不是嚴格的順序流程，每個步驟之間是相互影響、前后呼應(yīng)的。風險監(jiān)控和報告貫穿于整個風險管理流程。影響風險水平的因素可能隨時變化，從而需要隨時根據(jù)風險監(jiān)控的結(jié)果調(diào)整風險控制措施。而風險控制措施產(chǎn)生的實際效果也是風險監(jiān)控和報告的重要內(nèi)容。

質(zhì)量保證和控制機制是風險管理流程正確和有效運轉(zhuǎn)的重要保障。另外，商業(yè)銀行還應(yīng)當為風險管理流程提供必要的知識和資源保障。

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