為幫助參加2015銀行從業(yè)資格考試的學員鞏固知識，提高備考效果，正保會計網(wǎng)校整理了2015銀行從業(yè)資格考試《風險管理》知識點供大家參考，希望對廣大考生有所幫助，祝大家學習愉快，夢想成真！

風險識別是銀行結(jié)合自身發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營狀況和風險變化趨勢，識別出可能影響其戰(zhàn)略目標實施或經(jīng)營活動產(chǎn)生的潛在事項的過程，其目的在于幫助銀行了解自身面臨的風險及風險的嚴重程度，為下一步的風險計量和防控打好基礎(chǔ)。

風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：感知風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性質(zhì)；分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規(guī)律。

良好的風險識別應遵循以下原則：

（1）全面性。風險識別應盡可能多地識別出銀行所面臨的風險類別，確保覆蓋銀行面臨的所有實質(zhì)性風險。

（2）前瞻性。風險識別不僅是對已知風險的分析，更重要的是要前瞻性地考察風險的變化趨勢以及可能出現(xiàn)的新的風險類別和性質(zhì)。尤其是當銀行發(fā)行新產(chǎn)品、開展新業(yè)務或業(yè)務結(jié)構(gòu)發(fā)生重大改變時，銀行很可能面臨新的風險類別或特征，此時應對潛在的風險進行有針對性的識別。

風險識別的關(guān)鍵在于對風險影響因素的分析，很多風險因素，如利率和匯率的波動，比較容易通過信息系統(tǒng)自動捕捉和分析；而有些風險因素，如GDP、CPI、失業(yè)率等指標同樣會對某些金融產(chǎn)品的價格以及多數(shù)信貸業(yè)務產(chǎn)生直接或間接的影響，但這種相關(guān)性很難被捕捉或準確量化。因此，風險識別必須采用科學的方法，避免簡單化與主觀臆斷。

常用的風險識別與分析的方法有：

（1）制作風險清單。這是商業(yè)銀行識別與分析風險最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，根據(jù)八大風險分類，將商業(yè)銀行所面臨的風險逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風險進行深入理解和分析。

（2）資產(chǎn)財務狀況分析法。風險管理人員通過實際調(diào)查研究以及對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表、損益表、財產(chǎn)目錄等財務資料進行分析，從而發(fā)現(xiàn)潛在的風險。

（3）失誤樹分析方法。通過圖解法來識別和分析風險事件發(fā)生前存在的各種風險因素，由此判斷和總結(jié)哪些風險因素最可能引發(fā)風險事件。

（4）分解分析法。風險管理人員將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重風險損失風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風險因素的增加，風險管理的復雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢。因此，商業(yè)銀行必須針對實際需求，集中關(guān)注那些可能產(chǎn)生重要影響的因素。同時，在風險識別的過程中，銀行還要充分評估各種風險因素之間的相互關(guān)聯(lián)性，綜合考察各種風險因素共同作用產(chǎn)生的影響。